税收策略允许加密货币投资者抵消损失

2022 年对加密市场来说很艰难。安全服务平台 Immunefi 最近发布的一份报告发现，加密行业在 2022 年 总共损失了 39 亿美元。

诸如此类的不利损失通常令加密投资者担忧，但对于报告加密税收的投资者来说，资产减少背后可能有一线希望。

TurboTax 的注册会计师 Lisa Greene-Lewis 告诉 Cointelegraph，虽然加密货币投资者在 2021 年取得了巨大收益，但这种情况在 2022 年发生了巨大变化。 “ 她说。根据 Greene-Lewis 的说法，在报税时省钱时，税收损失收获是最重要的概念。她说：

“使用加密货币，你可以用损失抵消收益。任何剩余损失最多可抵消 3,000 美元的普通收入，例如工资。超过 3,000 美元的损失可以结转到下一个纳税年度。”

Greene-Lewis 解释说，随着新的年轻投资者进入加密市场，对税收损失收获的认识变得越来越重要。根据TurboTax 最新税收趋势报告中引用的皮尤研究中心调查，16% 的美国人投资、交易或使用过加密货币。25 至 34 岁之间的个人比任何其他年龄段的人更有可能进行加密货币销售交易。“这些人中的许多人都不知道税收损失的收获，”格林-刘易斯说。

虽然 2022 年税损抛售的最后一天已于 12 月 30 日过去，但 Greene-Lewis 重申，加密投资者仍然可以执行此操作，因为这些损失会向前滚动。

Swan Global Wealth( Swan Bitcoin 的私人客户服务部门)副总裁 Steven Lubka进一步告诉 Cointelegraph，税收减免是比特币的一个很好的选择比特币$23,386投资者。

“这可能是最可行的税收策略。Swan Global Wealth 与私人客户合作，提供有价值的市场见解，但大多数人并不知道税收减免是一种选择，”他说。

Lubka 进一步指出，税收减免是有益的，因为目前没有适用于加密货币的“洗售规则”，如果投资者在出售前后 30 个日历日购买同一资产，这将阻止税收减免。“这意味着加密货币投资者可以出售他们的资产，然后立即买回这些资产，同时锁定他们的税收损失。” 虽然这当然是有利的，但 Lubka 相信这一过程可能会在不久的将来发生变化。

向慈善机构捐款是加密货币投资者减少应税收入的另一种方式，这在牛市期间可能是一个很好的策略. 加密捐赠平台 The Giving Block 的联合创始人亚历克斯·威尔逊 (Alex Wilson) 告诉 Cointelegraph，捐赠加密货币是节税的，因为它可以让投资者避免资本利得税。他说：

“如果投资者以 1 美元的价格购买比特币并以当前市场价格出售，通常会被征税。但如果你将比特币捐赠给非营利组织，它就可以免税。当捐赠给 501(c)(3) 慈善机构时，这些扣除额甚至更高。”

Wilson 分享说，在过去的一年里，The Giving Block 见证了越来越多的加密捐赠，尤其是随着投资者越来越意识到其中的好处。他说：“我预计今年的捐赠会很大，因为加密货币已经在上升，”他补充说，不可替代代币 (NFT) 慈善事业正在获得动力。“The Giving Block 的捐赠中有近 30% 来自 NFT。” 根据 Wilson 的说法，NFT 捐赠的功能与加密捐赠相同。

个人退休账户或 IRA 是加密货币投资者减少应税收入的另一种方式。与 401(k) 类似，传统 IRA 中持有的资产将延税增长，这意味着投资者在资产取出前无需缴纳所得税。

尽管最近围绕美国公民使用 IRA 中的资金购买数字资产存在争议，但 Lubka 指出，以加密货币为重点的 IRA 选项正在改善。

例如，他解释说，在接下来的几周内，Swan Bitcoin 将推出一个平台所有用户都可以使用的低费用比特币 IRA。“传统的 IRA 收取过高的费用。Swan 的比特币 IRA 的唯一年费是 0.25%，”他说。这样的产品很可能会受到加密货币投资者的青睐，嘉信理财最近的一项调查发现，许多 zoomers 和千禧一代希望将加密货币作为其 401(k)退休计划的一部分。

前进需要考虑的事情

尽管在提交纳税申报表时报告加密货币似乎有一些好处，但许多加密货币投资者仍然缺乏意识。为了正确看待这一点，来自加密和 NFT 税务软件公司 CoinLedger 的“2023 年度加密税收报告”发现，接受调查的投资者中有 31% 没有报告他们的加密税收，其中一半人没有这样做是因为他们没有这样做。 t 赚取利润，18% 的人甚至不知道加密货币是应税的。

CoinLeder 的联合创始人兼首席执行官 David Kemmerer 告诉 Cointelegraph，美国国税局和其他政府机构需要提供更好的指导来教育加密货币投资者有关税收的知识。例如，他指出，对于加密货币持有者来说，了解 2021 年基础设施法案可能如何影响加密税收报告格局非常重要。

根据 CoinLedger 的 2023 年报告，2021 年的基础设施法案可能会导致“加密货币经纪人”不得不向 IRS 发送 2023 纳税年度的 1099-B——一种特定类型的 1099 ，报告证券或财产的资本损益。截至目前，详细说明此类程序的加密税务报告规则已被推迟，因为美国国税局仍需要制定“加密经纪人”的定义。

加密税、会计和合规平台 Bitwave 的首席执行官帕特·怀特 (Pat White) 进一步告诉 Cointelegraph，加密投资者应该担心 IRS 可能会在未来实施清洗交易规则。然而，他指出，在这种情况下，仍有税收损失收割的选择。“投资者可以找到将其代币头寸退出不同资产的方法。例如，比特币可以进入盘点比特币，这可以满足清洗交易规则，但也会造成损失，”他解释道。

怀特进一步指出，运行以太坊 2.0 节点的个人从技术上讲，每天都会收到奖励。因此，他指出，这些用户将不得不考虑奖励是否会在 2022 年被确认为收入。在上海升级允许提取抵押的 Ether 之后，这将变得至关重要以太币$1,669. 他说：

“上海分叉最终会下降，人们将能够提取奖励。如果您正确地报税，您会希望将其确认为收入。然而，用户可以根据他们想要确认这些奖励的时间做出有利的税收决定。”

本文不包含投资建议或税务报告建议。每一项投资和交易都涉及风险，读者在做出决定时应进行自己的研究。