什么是加密税损收割 它是如何运作的?

加密货币税收损失收割是投资者用来通过亏本出售亏损头寸来抵消其加密货币投资的资本收益的一种策略。

加密货币税收规划可以通过识别机会来最大程度地减少加密货币交易的纳税义务，从而帮助优化税收。例如，向慈善组织捐赠加密货币可以提供税收减免，也可以避免对捐赠资产征收资本利得税。

加密货币税收减免是加密货币投资者用来减少其总体纳税义务的另一种策略。本文将讨论税损收缴策略的概念、其运作方式以及所涉及的挑战。

什么是加密税收损失收获?

加密税收损失收割是一种税收策略，涉及亏本出售一种加密货币，以抵消出售其他加密货币获利可能产生的任何资本收益。这个想法是通过用资本损失抵消资本收益，减少整体纳税义务。

尽管如此，为了索赔损失，必须出售资产，并且所得款项必须在出售前后 30 天内用于购买类似资产。这被称为“虚售”规则。此外，投资了多种加密货币并希望尽量减少税收负担的个人或企业可以使用加密税收损失收割策略。

然而，在大多数国家，损失只能抵消资本收益，而不能抵消其他类型的收入。此外，对于可以申报的损失金额以及可以申报的纳税年度也有限制和限制。

在美国，国税局 (IRS) 有具体的税损征收规则，包括洗售规则，该规则禁止个人在购买前 30 天内购买相同证券或售后。此外，美国国税局将可抵消普通收入的资本损失金额限制为每年 3,000 美元。

相反，英国没有针对加密投资的具体洗售规则，但有可能适用的一般税收原则。例如，资本利得税适用于出售资产(包括加密货币)所获得的利润。

也就是说，如果个人亏本出售加密资产，他们可以用该损失抵消他们在同一纳税年度获得的任何资本收益，或者将其结转以抵消未来纳税年度的收益。

但是，如果个人在亏本出售后短期内回购相同或类似的加密资产，则可能被视为“住宿和早餐”，损失不得扣除。

加密税收减免如何运作?

加密税损收集的工作原理是识别一种自购买后价值下降的加密货币，然后亏本出售以减少整体纳税义务。要了解如何在加密货币中使用税损收割，以下步骤可能会有所帮助：

1.识别价格下跌的加密货币：查看您的投资组合并识别自您购买后价值下降的任何加密货币。这将是您将出售以实现资本损失的加密货币。

2.确定资本损失：计算您在步骤 1 中确定的加密货币的购买价格和销售价格之间的差额。这将是您的资本损失。

3.抵消资本收益：使用资本损失来抵消出售其他加密货币所获得的任何资本收益。这将减少您的整体纳税义务。

4.时机：时机在此策略中很重要;您可以抵消同一纳税年度的资本收益或将亏损结转到下一个纳税年度。

5.保留记录：保留与税收损失收集策略相关的所有交易的记录，因为您需要将它们提供给税务机关。

加密货币中税收损失的风险

加密货币中的税损收缴可能是减少总体税负的有用策略，但也存在一些与之相关的风险。这里有一些例子：

1.洗售规则：如前所述，在某些国家/地区，税法包括洗售规则，如果在出售前后 30 天内购买了实质上相同的证券，则禁止对出售证券的损失提出索赔。这会限制有效使用税损收缴的能力。

短期与长期收益：在许多国家/地区，短期资本收益(持有时间少于一年的资产收益)的税率高于长期资本收益。如果你进行税收损失收割并在 30 天内回购相同的加密货币，你最终可能会获得短期资本收益，即使你最初持有该资产的时间更长。

2.市场波动：众所周知，加密货币价格波动很大，可能会受到各种市场条件、事件和法规的影响。如果个人亏本出售的加密货币价格在出售后不久上涨，他们可能已经错过了获利的机会。

3.复杂性：与加密货币相关的税法仍在不断发展，理解起来可能很复杂。例如，在美国，证券交易委员会已发布指南，指出某些初始代币发行 (ICO)可能被视为证券，因此受联邦证券法的约束。此外，还有可能适用的州级法规，这使得希望进行 ICO 的公司面临挑战。

4.缺乏知识：对加密货币市场和您所在国家/地区的具体税法和法规缺乏足够的了解可能会导致错误和潜在的处罚。

考虑到上述风险，有必要权衡税收损失收获的潜在利益与风险，并在实施该策略之前咨询税务专业人士。

如何减少你的加密税单

有几种方法可以减少您的加密货币税单，如下所述：

1.税收损失收获：如前所述，亏本出售加密货币可用于抵消因获利出售其他加密货币而可能产生的任何资本收益。这可以用作降低整体纳税义务的税收策略。

2.持有期：在许多国家/地区，短期资本利得(持有时间少于一年的资产收益)的税率高于长期资本利得。持有你的加密货币超过一年可以降低税收。

3.使用税收优惠账户：一些国家允许个人在税收优惠账户中持有加密货币，例如自主 IRA 或 401(k)。这可以提供显着的税收优惠。

4.慈善捐赠：向合格的慈善机构捐赠加密货币可以免税，也可以作为一种处置增值资产而无需缴纳资本利得税的方式。

5.税收递延：一些国家允许个人通过将其转入合格机会基金(QOF)或类似交易所来延迟对加密货币收益纳税。任何将至少 90% 的资产保留在合格机会区财产中并以投资此类财产为目的而成立的公司或合伙企业的投资工具(QOF 除外)都称为合格机会基金。

虽然减少一个人的加密税单是一个重要的考虑因素，但它不应该成为投资加密资产时的唯一重点，因为与加密货币相关的税法仍在不断发展并且理解起来可能很复杂。此外，如果有人从事非法活动，例如逃税或洗钱以减少他们的加密税单，则可能会导致法律问题和严厉处罚。

如何报告税收的加密货币损失

报告个人税收加密货币损失的过程可能因他们居住的国家/地区而异，但以下是对可能有用的步骤的一般概述：

保留所有加密货币交易的详细记录，包括买卖日期、价格和金额。这在计算资本损益时很有用。

对于每笔加密货币交易，计算购买价格和销售价格之间的差额。如果销售价格低于购买价格，则差额被视为亏损。

在大多数国家/地区，用户需要在所得税申报表中报告其加密货币损失，而在某些国家/地区，他们可能需要提交专门用于报告加密货币损失的其他表格或时间表。

如果用户遭受的损失多于收益，他们可以在纳税申报表上申报损失以抵消任何资本收益。

保留所有加密货币交易的文件和记录，以备税务机关要求时使用。

无论上述步骤如何，加密货币税务专业人士都可以帮助了解由于各个国家/地区的不同税收法规而导致的特定司法管辖区的流程和要求。